文／顏理謙 圖／Shutterstock
編按：勞工退休金、勞工保險老年給付（勞保）和國民年金保險老年年金是政府為了保障勞工退休後的生活所需，所提供的3大保障機制。其中，勞保老年給付是由勞工每月提交保險費給勞保局，等到符合給付條件時，可以領取的金額。勞保老年給付分為按月領取和一次領取，兩者的差異在哪？如何請領對自己最好？
退休之前，如果能先算出自己手上有多少資產，心裡也會比較穩妥。作為政府提供的保障之一，勞保老年給付也是許多人退休後的其中一項生活經費來源。
勞保老年給付分成「老年年金給付」、「老年一次金給付」、「一次請領老年給付」3種請領方式。請領方式的不同，主要差別在於民國98年1月1日，勞保年金的新制度施行。（相關閱讀：退休前，如何查詢勞退新制專戶有多少錢？勞退何時領最好、一次領和分月領差在哪？）
一次請領老年給付是什麼？
首先，在民國97年12月31日前參與勞保、有投保年資者，如果符合請領條件，可以申請「一次請領老年給付」。請領時的工作年資達15年以上，同時也符合老年年金給付請領條件 者，則可選擇「老年年金給付」或是「一次請領老年給付」。但年資未滿15年，就只能採用一次請領老年給付。如果是在民國98年1月1日以後才初次參加勞保者，則不能一次請領老年給付。
一次請領老年給付的給付標準是：平均月投保薪資x給付月數=給付金額
其中，「平均月投保薪資」是以退保當月起前3年的實際月投保薪資平均計算。如果參加保險未滿3年，則是依照實際投保年資的平均月投保薪資計算。
老年年金給付是什麼？
在民國98年1月1日勞保年金施行之後，當年齡符合請領條件時，保險年資滿15年以上， 可以請領「老年年金給付」。
以老年年金給付來說，只要是年滿60歲，而且保險年資合計滿15年，並辦理離職退保者，就可以向勞保局請領。不過，勞保局勞工退休金組組長楊佳惠提醒，依照法令規定，從勞保年金施行的第十年開始，請領年齡會增加一歲，接下來則是每兩年增加一歲，一直到65歲。
也就是說，在民國98年～106年之間，必須年滿60歲才能請領。到了107年，年齡則提高到61歲，109年時是62歲，111年時提高到63歲，113年時提高到64歲，115年以後是65歲。
老年年金的給付標準分為以下兩種方式，經勞保局計算之後會擇優發給。楊佳惠表示，一般來說，工作年資比較短或投保薪資較低者，使用第1種公式會比較有利。但實際請領金額仍依勞工個人情況而定，以請領時勞保局計算金額為準。
1. 平均月投保薪資x年資x0.775%+3,000元=給付金額
2. 平均月投保薪資x年資x1.55%=給付金額
其中，「平均月投保薪資」是以加保期間最高60個月的實際月投保薪資平均計算。
老年一次金給付是什麼？
至於年滿60歲，保險年資未滿15年，並且辦理離職退保者可以請領「老年一次金給付」。
不過，老年一次金給付的請領年齡規範與老年年金相同，在民國98年～106年之間，必須年滿60歲才能請領。到了107年，年齡則提高到61歲，109年時是62歲，111年時提高到63歲，113年時提高到64歲，115年以後是65歲。
老年一次金的給付標準為：平均月投保薪資x給付月數=給付金額
其中，平均月投保薪資是依照加保期間「最高60個月之月投保薪資」平均計算，如果參加保險未滿5年，則是按照實際投保年資之平均月投保薪資計算。
楊佳惠說明，所謂「最高60個月」是以工作總年資中，挑出60個最高的月投保薪資，而這60個月不一定需要是連續的。「比方說，如果勞工加保了20年，就是從240個月（20x12=240）中，取出最高的60個月。」
想要一次領取老年給付，兩種方案差異是？
同樣是一次領取老年給付，「一次請領老年給付」和「老年一次金給付」的差異在哪裡？楊佳惠解釋，差別主要是在給付標準，前者是以退保前3年的實際月投保薪資平均計算，後者是以加保期間最高60個月的月投保薪資平均計算。 另外，「一次請領老年給付」必須是在民國97年12月31日前有保險年資者，才可以請領。
雖然計算方式有些複雜，但她強調，勞工請領時，只要在申請書上勾選自己想要「按月領取」還是「一次領取」，勞保局就會依照請領者的需求，擇優計算發給。
一次領取和按月領取，哪種方式比較好？
楊佳惠表示，選擇哪一種領取方式，主要還是看個人的需求。不過，如果民眾選擇一次領取，後續就需要仰賴自己儲蓄或投資運用，才不至於讓這筆錢太快用完。但如果選擇以年金方式按月領取，便能活到老、領到老。「對勞工來說，按月領取會是比較長久、穩定的退休生活保障。」
此外，她也補充，依照《勞工保險條例》規定，勞保年金設了隨物價調整的機制，當主計總處公布的消費者物價指數（CPI）累計成長率達5%時，勞保年金給付金額也會跟著調整。因此，如果選擇按月領取，長期來看，也比較不會受到通貨膨脹的影響。
