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退休後,勞保、勞退、國民年金可領多少錢?請領資格與試算實例一次看懂
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退休後,勞保、勞退、國民年金可領多少錢?請領資格與試算實例一次看懂

離開職場後,不可不知的三包錢。

文/陳莞欣 圖/Shutterstock 

編按:離開職場後,勞保、勞退和國民年金,是政府給民眾的3道保障。然而,一般人容易混淆3者的差異,也不知道自己可領回多少錢。這三筆錢誰可以領?可領多少?相關疑問,一次看懂。

勞保、勞退、國民年金,是勞工離開職場後,來自政府的3筆收入來源。然而,3筆錢的請領資格、計算方式都不同,常讓民眾看得一頭霧水,甚至以訛傳訛。退休後,究竟可以領到多少錢?《50+》專訪勞動部勞工保險局普通事故給付組組長劉秀玲,常見疑問一次看懂。

一、勞保老年給付

勞保本質上是一種綜合保險,包含生育、傷病、失能、死亡、職災等多種不同的保障。民眾常提到的「勞保給付」,實際上指的是普通事故保險當中的老年給付。其給付方式又分為一次請領老年給付、老年年金和老年一次金3種,民眾僅能擇一領取。

1. 一次請領老年給付

・誰可以領?

僅限2009年1月1日之前有勞保資格、且離職退保時符合以下條件之一的人才可請領:

  • 在同一投保單位參加勞保,年資合計滿25年。
  • 年滿50歲,勞保年資合計滿25年。
  • 年滿55歲,勞保年資合計滿15年。
  • 女性滿55歲、男性滿60歲,勞保年資合計滿1年。
  • 年滿55歲,擔任危險或堅強體力等特殊工作,勞保年資合計滿5年。

・可領多少錢?

一次請領老年給付的計算公式為:平均月投保薪資(以退保當月起前3年月投保薪資平均計算)×【(前15年勞保年資×1個月)+(15年後的勞保年資×2個月)】 (60歲以前,給付月數上限為45個月。60歲後繼續工作者,超過60歲後的年資最多以5年計算,併計60歲以前的年資,最高給付月數為50個月。)

例如,50歲、勞保年資25年的小明,平均月投保薪資為40,100元,離職退保時可一次請領老年給付的金額為:40,100×【(15×1)+(10×2)】=1,403,500元。

2. 老年年金

・誰可以領?

勞保年資15年(含)以上、達法定請領年齡的人,可於離職退保時請領。法定請領年齡依出生年次而有所不同,可見下表。若提早請領,每提早一年申請,給付金額減少4%,最多減給20%。相反的,每延後一年申請,給付金額增加4%,最多增給20%。

內圖

 勞保老年年金法定請領年齡與出生年次對照表(資料來源:勞動部)

・可領多少錢?

勞保老年年金為按月給付,計算公式分為A、B兩式,民眾可擇優請領。

A式:平均月投保薪資(加保期間最高60個月投保薪資平均)×年資×0.775%+3,000元

B式:平均月投保薪資(加保期間最高60個月投保薪資平均)×年資×1.55%

例如,65歲、勞保年資40年的小明,平均月投保薪資為40,100元,每月可領到的老年年金,A式和B式試算分別如下:

A式:40,100×40×0.775%+3,000=15,431

B式:40,100×40×1.55%=24,862(B式較優,擇此領取)

・2009年11日之前有勞保資格的人,可以同時領一次請領老年給付和老年年金嗎?

不行,兩者僅能擇一。若勞工於2009年1月1日前具有勞保資格,達法定請領年齡且投保年資大於15年,可試算「一次請領老年給付」和「老年年金」何者給付較有利,擇一領取。

・年金提早領,就算金額打折還是划算嗎?

網路上曾流傳一種說法,55歲提早退休,就算老年年金會減額給付,一生可領到的總額仍比60歲才請領來得多。老年年金,真的是先領先贏嗎?

劉秀玲指出,這種說法不盡然正確。實際試算即可得知,提早請領年金不僅會減給,還會損失年資。

例如,1956年出生的小明22歲出社會工作,到了55歲時想離職,累計勞保年資為33年,平均月投保薪資為40,100元。但因爲距離法定請領年齡還有5年,老年年金需減給20%。實際試算,每月可領到的金額為:

A式:【40,100×33×0.775%+3,000】×(1-20%)=10,604

B式:【40,100×33×1.55%】×(1-20%)=16,409(B式較優,擇此領取)

到85歲過世前,小明可領到的年金總額為:16,409×12×30=5,907,240。

但若當初小明選擇到60歲才離職、請領年金,則每月可領到的金額為:

A式:40,100×38×0.775%+3,000=14,809

B式:40,100×38×1.55%=23,619(B式較優,擇此領取)

到85歲過世前,小明可領到的年金總額為:23,619×12×25=7,085,700

此外,劉秀玲也提醒,勞保的保障並不只有老年給付,還有工作期間的傷病、失能、死亡、職災等多種給付。若還有工作事實,卻為了提早領老年年金而退保,相關權益也會受影響。

3. 老年一次金

誰可以領?

勞保年資15年以下、達法定請領年齡的人,可於離職退保。法定請領年齡規定同老年年金。

可領多少錢?

老年一次金的計算公式為:平均月投保薪資(加保期間最高60個月投保薪資平均)×年資×1個月

例如,小明40歲時因故離職退保,65歲時想請領老年一次金。勞保年資為14年,平均月投保薪資為40,100元,可領到的金額為:40,100×14×1=561,400元。

二、勞退舊制、新制退休金

勞退顧名思義,是雇主幫勞工提繳的退休金。2005年7月1日,當時的行政院勞委會依據《勞工退休金條例》,施行勞退新制。因此,目前勞工退休金的請領方式,分為舊制、新制兩種。

兩者最大的差異,在於舊制是由雇主依勞工每月薪資總額2%~15%按月提撥到勞工退休準備金專戶中。帳戶所有權屬於雇主,並由臺灣銀行辦理該基金的收支、保管及運用。新制則是由僱主每月提繳不低於勞工工資6%的金額,到勞保局設立的「勞工退休金個人專戶」,專戶所有權屬於勞工,勞工也可在工資6%範圍內,自行提繳退休金

1. 勞退舊制

・誰可以領?

2005年7月1日前就職、服務於同一事業單位,且符合以下條件,可向事業單位申請退休:

  • 工作25年以上 。
  • 工作10年以上,年滿60歲 。
  • 工作15年以上,年滿55歲。

2005年7月1日新制實施前,原本適用舊制的勞工可自行決定是否轉換新制。若選擇轉換新制,則2005年7月1日前的年資可請領舊制退休金,之後則以新制計算。

例如,1965年出生的小明,在1987年進入甲公司服務,直到2025年退休。若他選擇自2005年7月1日起轉換為新制,則1987-2005年6月30日這段時間的年資,可跟甲公司請領舊制退休金。而2005年7月1日至2025年的年資,則適用新制的請領標準。但若小明當初選擇沿用舊制,則1987到2025年間的年資都是以舊制的請領標準計算退休金。

可領多少錢?

舊制退休金為一次領取。1個基數為退休前6個月平均月領工資,工作年資前15年,每1年給2個基數。第16年起,每年給1個基數,最高不超過45個基數。未滿半年的年資以半年計算,半年以上、一年未滿者,則以一年計算。

然而,各行各業適用勞基法的時間點不同,也會影響勞退舊制年資計算方式。勞工可上勞動部網站,試算自己可領到的確切金額。

劉秀玲提醒,勞工請領舊制退休金,雇主應於勞工主張退休日起30日內給付。若退休金給付不足,或雇主拒給,勞工可向各縣市勞工局提出申訴或申請勞資爭議調解。

2. 勞退新制

・誰可以領?

2005年7月1日之後受雇的勞工,一律適用勞退新制。年滿60歲、工作年資滿15年以上,可選擇按月領取「月退休金」,或者請領一筆「一次退休金」。工作年資未滿15年,僅能選擇請領一次退休金。

勞退和勞保不同之處在於,只要年滿60歲,即使尚未離職退保,仍可申請領取。若勞工在請領前就過世,也可由遺屬或遺囑指定請領人向勞保局申請,一次領回勞工退休金個人專戶內的本金和累積收益。

可領多少錢?

勞退新制即民眾俗稱的「公司提繳6%」。雇主每月會提繳不低於勞工工資6%的金額到勞工退休金個人專戶,由勞保局委託專家操作投資。勞工年滿60歲時,可領回本金及累計收益。實際可領回的金額會隨著投資績效而有所變動,勞工可上勞動部E化服務系統查詢。

三、國保老年年金

國民年金是2008年10月1日開辦的社會保險制度,年滿25歲、未滿65歲,在國內設有戶籍,且沒有參加勞保、農保、公教保、軍保的國民,都是國民年金的納保對象。

・誰可以領?

65歲以上、曾繳交國民年金保費者。若勞工只是在轉換工作的待業期間,短暫繳過國民年金保費,一樣符合請領資格。

可領多少錢?

國民年金的算法分為A、B兩式。但若同時請領勞保老年年金,或有欠繳國保保費、領取社會福利津貼等情事,國民年金只能以B式計算。

A式:(月投保金額×保險年資×0.65%)+加計金額(2020年1月起加計金額為3,772元)

B式:月投保金額×保險年資×1.3%

民眾投保的時間點不同,月投保薪資、加計金額也會有所差異,實際可請領金額可上勞保局網站試算。

劉秀玲指出,除了上網試算外,民眾有相關疑問,也可到勞保局辦事處臨櫃諮詢。勞保、勞退、國民年金這3筆錢,都是年紀到了、符合請領資格,就可以提出申請,別讓自己的權益睡著了!

2022/04/22

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